Gemini Modelo 1099-DA: Guía del inversor para 2026

Puntos clave

• Preparar Modelo 1099-DA Un documento diseñado para informar sus ganancias y pérdidas de capital. CRIPTOMONEDAS Al IRS. Si bien su propósito es brindar información, puede contener datos inexactos.
• La información sobre el costo base en el formulario Gemini 1099-DA puede ser incorrecta o faltar, especialmente si Conversión de criptomonedas Desde otra billetera o plataforma de intercambio. En este caso, es recomendable usar una plataforma de impuestos sobre criptomonedas como CoinLedger para declarar sus impuestos con precisión.

¿Qué es el modelo 1099-DA?

El formulario 1099-DA es un formulario tributario diseñado para declarar las ganancias y pérdidas de capital derivadas de las criptomonedas.

A partir de 2026, Gemini y otras plataformas de intercambio centralizadas deberán emitir este formulario a los usuarios que hayan vendido, intercambiado o enajenado criptomonedas. El formulario informa directamente al IRS sobre el total de sus ingresos, lo que permite a la agencia verificar la información que usted declara en su declaración de impuestos.

¿Es suficiente el formulario 1099-DA para presentar mi declaración de impuestos?

El formulario 1099-DA es un formulario informativo. Aunque reciba este formulario, debe declarar sus ganancias y pérdidas de capital en el formulario 8949.

También es importante recordar que la información del Formulario 1099-DA puede ser inexacta (más detalles a continuación). Copiar y pegar simplemente los números del formulario podría resultar en pagos excesivos.

¿Por qué mi base de costos es incorrecta en el modelo Gemini 1099-DA?

El problema más común que tienen los clientes con el Formulario 1099-DA es que la información sobre el costo base puede ser inexacta.

Recuerda que esto no es culpa de Gemini. Estos problemas suelen surgir debido a la naturaleza convertible de las criptomonedas. Gemini no guarda un registro de las transacciones realizadas en otras plataformas. Esto genera problemas si transfieres criptomonedas a Gemini desde otro exchange o monedero y luego las vendes.

مثال

Compras 1 Bitcoin en la plataforma A por $30,000.

Estás transfiriendo este Bitcoin a una billetera fría.

Posteriormente, lo vendió en Gemini por 95,000 dólares.

Su formulario 1099-DA muestra $95,000 como devoluciones, pero sin precio de compra.

Su ganancia real es de $65,000. Si simplemente copia y pega las cifras del formulario y declara $95,000 como ganancia, pagará miles de dólares en impuestos adicionales.

Afortunadamente, este problema tiene una solución sencilla.

Si su base de costo es incorrecta, no necesita solicitar un Formulario 1099-DA corregido a Gemini. Según las directrices actuales del IRS, puede proporcionar la información de su base de costo al declarar sus ganancias y pérdidas de capital en el Formulario 8949, siempre que cuente con la documentación de respaldo.

Muchos inversores recurren a software de impuestos sobre criptomonedas como CoinLedger para obtener un registro preciso de sus costos de adquisición en todas sus billeteras y plataformas de intercambio . CoinLedger proporciona un registro de auditoría para que pueda ver exactamente cómo accede a todas sus cuentas.

¿Cuál es la diferencia entre el formulario 1099-DA y el formulario 1099-MISC?

Gemini emite tanto el Formulario 1099-DA como el Formulario 1099-MISC, pero están diseñados para informar diferentes tipos de ingresos ordinarios.

El modelo 1099-DA cubre los ingresos procedentes de la venta de activos digitales.

Recibirás un formulario Gemini 1099-MISC si ganas $600 o más en recompensas por staking, referencias o intereses durante el año. Estos ingresos se declaran como ingresos ordinarios en tu declaración de impuestos (no como ganancias de capital).

¿Quién recibe el formulario Gemini 1099-DA?

Cualquier titular de cuenta en EE. UU. que venda, intercambie o disponga de criptomonedas en Gemini durante 2025 recibirá este formulario. Esto incluye la venta de criptomonedas a cambio de efectivo, el intercambio de una criptomoneda por otra o el gasto de criptomonedas. Simplemente comprar y mantener criptomonedas no activa la recepción del formulario.

No se requiere un monto mínimo en dólares para recibir un Formulario 1099-DA, e incluso las transacciones pequeñas se reportan.

¿Cuándo recibiré mi formulario Gemini 1099-DA?

Gemini publicará el formulario 1099-DA antes del 15 de febrero de 2026, correspondiente al año fiscal 2025. Recibirá una notificación por correo electrónico cuando el formulario esté disponible y también podrá encontrarlo en su cuenta de Gemini, en Configuración > Estados de cuenta.

¿Qué información declara Gemini en el formulario 1099-DA?

Información incluida

Su formulario Gemini 1099-DA mostrará lo siguiente:

• criptomoneda vendida
• Fechas de transacción
• Ingresos totales
• الرسوم
• Información de su cuenta e información fiscal

Información importante no incluida

La versión del formulario que se incluye en el formulario del IRS no incluirá:

• Costo base para transferencias de criptomonedas desde un exchange u otra billetera
• Actividad en otras plataformas, protocolos DeFi o monederos de hardware.

Gemini no tiene acceso a las transacciones realizadas en otras plataformas. Usted es responsable de mantener sus propios registros en todas sus billeteras y plataformas de intercambio.

Cómo calcular tus ganancias reales con criptomonedas

Si su formulario 1099-DA contiene información incorrecta sobre el costo base, no se preocupe. Simplemente asegúrese de declarar sus transacciones de criptomonedas en todas sus billeteras y plataformas de intercambio (incluido el costo base exacto) en su declaración de impuestos.

Así es como CoinLedger puede ayudarte:

Paso 1: Importa tus transacciones

Vincula tu cuenta Gemini a CoinLedger mediante API o CSV. También puedes importar transacciones de cientos de otras billeteras y exchanges.

Paso 2: Verifique sus transacciones

Una vez importados los datos, revise las clasificaciones y los cálculos de pérdidas y ganancias. CoinLedger identifica la causa de los costos faltantes y los errores antes de que descargue el informe, y usted tiene la oportunidad de corregir cualquier error antes de enviarlo.

Paso 3: Presente su declaración de impuestos

Envíe su declaración de impuestos completa a su contador o cárguela directamente a plataformas como TurboTax y H&R Block.

¿Qué ocurre si mis ingresos no coinciden con mis registros?

Es posible que observes pequeñas discrepancias entre la información de tu formulario 1099-DA y tus propios registros. La razón más común es que Gemini y tu software de impuestos sobre criptomonedas utilizan diferentes fuentes de precios para valorar tus criptomonedas en el momento de la venta.

En caso de discrepancia, se recomienda utilizar las cifras de ingresos del Formulario 1099-DA, ya que son las que obran en poder del IRS. Declarar una cantidad diferente generará una discrepancia que podría dar lugar a una investigación por parte del IRS.

¿Qué método de base de costos puede utilizar?

Gemini permite a los usuarios elegir su método de facturación preferido en Tax Center. Los métodos admitidos son FIFO (primero en entrar, primero en salir), LIFO (último en entrar, primero en salir) y HIFO (primero en salir, de mayor costo). Si no ha seleccionado un método, Gemini utilizará FIFO por defecto.

El método que seleccionaste en tu Centro de Impuestos Gemini se aplicó a los cálculos de ganancias/pérdidas en el Formulario 1099-DA. Se recomienda que uses el mismo método que tienes en tu cuenta Gemini para calcular tu factura fiscal.

Si no está seguro de cómo está configurada su cuenta Gemini, consulte Configuración > Extractos.

¿Qué debo hacer si el modelo Gemini 1099-DA es completamente erróneo?

En algunos casos, su Formulario 1099-DA puede contener información completamente errónea. Esto podría incluir transacciones que nunca ocurrieron o cifras de ingresos significativamente inexactas.

Si te encuentras en esta situación, sigue los siguientes pasos:

Comuníquese con el soporte de Gemini: Solicite un formulario 1099-DA de Gemini corregido y documente sus intentos por resolver el problema. Esto demuestra buena fe en caso de que el IRS realice una investigación adicional.

No lo ignores: calcula tu obligación tributaria real utilizando todos los registros de Gemini y de todas tus demás billeteras y plataformas de intercambio.

Considere la posibilidad de solicitar una prórroga: esto le dará tiempo adicional para corregir su formulario.

Proporcione información precisa: Informe las cifras corregidas en el Formulario 8949. Puede adjuntar una breve explicación del error y las medidas que ha tomado para corregirlo.

Recuerde que no es necesario solicitar un nuevo Formulario 1099-DA si su base de costos es incorrecta. Simplemente reporte la base de costos correcta en el Formulario 8949.

¿Recibiré una carta de advertencia sobre el formulario 1099-DA?

Gemini envía su Formulario 1099-DA directamente al IRS. Si la información del formulario difiere significativamente de lo que usted declara en su declaración de impuestos, es probable que su declaración sea marcada automáticamente.

Es probable que reciba una carta de advertencia y que se enfrente a multas, intereses o una auditoría.