¿Cómo se aplican los impuestos al staking de Tron? Guía del IRS para 2026

كيف تُفرض الضرائب على مكافآت رهن Tron؟

عندما تقوم برهن رموز Tron (TRX) الخاصة بك وتحصل على مكافآت، تعامل مصلحة الضرائب (IRS) هذه المكافآت كدخل عادي. هذا يعني أنك مدين بضريبة الدخل بناءً على القيمة السوقية العادلة لمكافآت TRX الخاصة بك في اليوم الذي تستلمها فيه.

إليك مثال: لنفترض أنك رهنت 10,000 رمز TRX وحصلت على 50 رمز TRX كمكافأة. إذا كانت قيمة TRX تبلغ 0.20 دولار في ذلك اليوم، فقد حققت دخلاً قدره 10 دولارات (50 TRX × 0.20 دولار = 10 دولارات). تُعتبر هذه الـ 10 دولارات دخلاً عاديًا خاضعًا لضريبة الدخل.

هل أُفرض عليّ ضريبة مرة أخرى عند بيع مكافآت الرهن الخاصة بي؟

نعم، عند بيع O تداول O إنفاق مكافآت TRX التي حصلت عليها من الرهن، ستدفع ضريبة أرباح رأس المال.

إليك مثال يوضح كيفية عمل ذلك:

مثال

يحصل جون على 100 دولار من TRX من خلال الرهن.

ترتفع قيمة TRX الخاصة به إلى 140 دولارًا.

يبيع جون رموز TRX الخاصة به.

يسجل جون 100 دولار كدخل عاديy40 دولارًا كربح رأسمالي.

ما مقدار ضريبة أرباح رأس المال؟

تعتمد معدلات ضريبة أرباح رأس المال على المدة التي احتفظت فيها بالعملة المشفرة:

• أرباح رأس المال قصيرة الأجل: تُفرض عليها ضريبة بمعدلات الدخل العادي (10-37% حسب إجمالي دخلك للسنة).
• أرباح رأس المال طويلة الأجل: عندما تحتفظ بالعملة لأكثر من 12 شهرًا، تُفرض ضريبة على أرباح رأس المال الناتجة عن التصرف فيها بمعدل أقل (0%، 15%، O 20%، حسب إجمالي دخلك للسنة).

متى تكون مكافآت رهن Tron خاضعة للضريبة؟

تستخدم مصلحة الضرائب (IRS) مفهوم “السيطرة والتحكم” لتحديد متى تعتبر مكافآت الرهن “مستلمة” لأغراض ضريبية.

تكون لديك “السيطرة والتحكم” على مكافآت الرهن الخاصة بك عندما تكون قادرًا على سحبها وتداولها بحرية. هذا صحيح حتى لو لم تسحب مكافآت الرهن الخاصة بك إلى محفظة خارجية أبدًا.

هل يجب عليّ الإبلاغ عن مكافآت رهن Tron لمصلحة الضرائب (IRS)؟

نعم، يجب عليك الإبلاغ عن جميع مكافآت رهن Tron لمصلحة الضرائب (IRS)، بغض النظر عن المبلغ. لا يوجد حد أدنى للإبلاغ عن العملات المشفرة في ضرائبك.

حتى لو ربحت 5 دولارات فقط من مكافآت رهن TRX طوال العام، فأنت مطالب قانونًا بالإبلاغ عنها في إقرارك الضريبي.

هل يجب عليّ الإجابة بـ “نعم” على سؤال العملات المشفرة في Form 1040 إذا حصلت على مكافآت رهن TRX؟

يسأل Form 1040 مباشرة المستثمرين: “في أي وقت خلال عام 2025، هل قمت بـ: (أ) استلام (كمكافأة O جائزة O دفعة مقابل ممتلكات O خدمات)؛ O (ب) بيع O تبادل O التصرف بطريقة أخرى في أصل رقمي (أو مصلحة مالية في أصل رقمي)؟”

إذا حصلت على مكافآت رهن، فيجب عليك الإجابة بـ “نعم” على هذا السؤال. قد يُعتبر الإجابة الكاذبة تهربًا ضريبيًا.

هل يتم الإبلاغ عن مكافآت الرهن في Form 1099؟

إذا حصلت على 600 دولار O أكثر من مكافآت الرهن والدخل الآخر من خلال بورصة مركزية، فسيتم الإبلاغ عنها لمصلحة الضرائب (IRS) على Formulario 1099-MISC.

حتى إذا لم تستلم هذا النموذج، فأنت مطالب بالإبلاغ عن دخلك الخاضع للضريبة من الرهن والمصادر الأخرى.

هل سيغطي Form 1099-DA نشاط رهن TRX الخاص بي؟

بدءًا من العام الضريبي 2025، تصدر البورصات المركزية Formulario 1099-DA لعمليات بيع وتبادل الأصول الرقمية. الخبر الجيد هو أن Form 1099-DA لا يغطي مكافآت الرهن نفسها. تستمر هذه المكافآت في الإبلاغ عنها في Form 1099-MISC عندما تتجاوز عتبة 600 دولار.

يغطي Form 1099-DA Interino في مكافآت TRX الخاصة بك. لذا، عندما تبيع O تتاجر O تنفق المكافآت التي تلقيتها بالفعل، ستظهر العائدات في Form 1099-DA من بورصتك. ستظل تبلغ عن هذه التصرفات في Form 8949 كما كان من قبل، لكن النموذج الجديد يمنح مصلحة الضرائب (IRS) رؤية أكبر للمعاملات.

ماذا يحدث إذا لم أبلغ عن مكافآت رهن Tron الخاصة بي؟

puede conducir عدم الإبلاغ عن دخل العملات المشفرة إلى عواقب وخيمة تشمل الغرامات والعقوبات وحتى التدقيق الضريبي.

تذكر أن مصلحة الضرائب (IRS) كثفت تطبيق قوانين ضرائب العملات المشفرة في السنوات الأخيرة، وعملت مع شركات تحليل البلوك تشين مثل Chainalysis لتحديد المحافظ “المجهولة”.

كيف أبلغ عن مكافآت رهن Tron؟

يجب الإبلاغ عن دخل الرهن الخاص بك في الجدول 1، السطر 8z (دخل آخر).

عندما تبيع O تتاجر O تنفق مكافآت رهن TRX الخاصة بك، يجب عليك الإبلاغ عن أرباح رأس المال والخسائر في Formulario 8949.

ابدأ مع CoinLedger اليوم

قد يكون الإبلاغ اليدوي عن مكافآت الرهن الضريبية أمرًا صعبًا. يمكن لـ CoinLedger أن يساعدك في ذلك.

يقوم CoinLedger تلقائيًا باستيراد معاملات رهن Tron الخاصة بك من أكثر من 800 بورصة ومحفظة رئيسية. يتتبع البرنامج جميع دخل الرهن الخاص بك، ويحسب القيمة السوقية العادلة في وقت استلامها، ويولد نماذجك الضريبية الضرورية في دقائق.

يستخدم أكثر من 700,000 مستثمر حول العالم CoinLedger للتخلص من ضغوط موسم الضرائب.

ابدأ بحساب مجاني اليوم.