Las cosas más importantes que necesitas saber
- Separe las finanzas de su negocio secundario de sus gastos personales abriendo una cuenta bancaria aparte y lleve un registro regular de los ingresos y gastos utilizando software especializado u hojas de cálculo, guardando los recibos digitales o en papel para demostrar las deducciones.
- Tenga en cuenta que está obligado a pagar el impuesto de autónomos a una tasa del 15.3% sobre cualquier ingreso que supere los 400 dólares, para cubrir las contribuciones a la Seguridad Social y a Medicare, independientemente del umbral de declaración del formulario 1099-NEC.
- Tras cada pago, destine entre el 25 % y el 30 % de las ganancias netas de su negocio secundario a una cuenta de ahorros separada, ajustando el porcentaje según el impuesto sobre la renta de su estado, para evitar dificultades financieras durante la temporada de impuestos.
Los trabajos secundarios pueden abrirte nuevas puertas: ingresos extra, nuevas habilidades y mayor control sobre tu tiempo. Pero cuando llega la temporada de impuestos, esa libertad puede parecer de repente complicada.
A diferencia de los trabajos tradicionales con formulario W-2, nadie te ahorra dinero. Por eso, cuando llega abril, muchos trabajadores independientes se sorprenden con una factura de impuestos inesperada. Esto es especialmente doloroso para quienes ganan menos de $500. Dólares al mes Según el informe DollarSprout Side Business Report 2024, dependen de estos ingresos para cubrir sus gastos.
Y el año 2025 no facilita las cosas. Hay nuevos umbrales de declaración, normas para el aplazamiento del formulario 1099-K y más conversaciones sobre créditos fiscales; todo ello puede pasar desapercibido si no se presta atención.
¿La buena noticia? No necesitas ser un experto en impuestos. Con unos pocos sistemas sencillos, puedes organizar tu actividad secundaria y evitar el Día de los Inocentes por completo. Aquí tienes nueve cosas que hacer antes de la temporada de impuestos para que este periodo sea mucho menos estresante.
1. Separe y controle las finanzas de su negocio secundario.
La forma más sencilla de complicar la temporada de impuestos es mezclar los ingresos de tus actividades secundarias con tus gastos personales. Cuando esos límites se difuminan, resulta casi imposible determinar qué recibo de gasolina o pedido de Amazon se considera un gasto empresarial.
Empieza por abrir una cuenta corriente aparte solo para tu negocio secundario. No tiene por qué ser sofisticada: una cuenta comercial online gratuita o incluso una segunda cuenta personal servirán. El objetivo es la transparencia: ingresos, gastos y un registro claro en papel.
A continuación, busca un sistema que realmente vayas a usar. QuickBooks, FreshBooks y Wave funcionan bien para el seguimiento automático de gastos e ingresos, pero una hoja de cálculo también sirve si eres constante. La clave es la constancia: registrar todo semanalmente en lugar de guardar todos los recibos del año en una caja de zapatos en marzo.
Sí, los recibos siguen siendo importantes. Al IRS no le importa si son en papel o digitales; lo que importa es que puedas presentar pruebas al solicitar una deducción. Toma fotos, sube archivos PDF o guárdalos en una aplicación como Keeper. Tu futuro contribuyente te lo agradecerá cuando cada deducción esté en su lugar correspondiente.
2. Entendiendo la regla fiscal de $400 para trabajadores independientes
Algunas personas creen que si ganan menos de $600 al año, no tienen que pagar impuestos. Este mito se origina en el umbral de declaración del Formulario 1099-NEC: si usted gana menos de esa cantidad, su cliente no está obligado a presentar un Formulario 1099-NEC con usted. (Se prevé que esta norma cambie nuevamente en 2026).
El umbral impositivo real para los trabajadores autónomos es de 400 dólares. Si ganas más de esa cantidad, debes pagar el 15.3 % de tus ingresos netos como impuesto de autónomo. Esto cubre tus cotizaciones a la Seguridad Social y Medicare, los mismos impuestos que tu empleador suele deducir de tu salario.
Así que, incluso si ganas poco más de 400 dólares vendiendo muñecas tejidas en Etsy, aún tendrás que pagar una parte al gobierno. La regla de los 400 dólares explica cuándo comienza este impuesto y cómo afecta a los pagos trimestrales.
3. Destina entre el 25% y el 30% de tus ganancias al pago de impuestos.
Si eres un trabajador secundario que gasta todas sus ganancias, la época de impuestos será una pesadilla.
En cambio, convierte el ahorro en un hábito. Empieza por abrir Cuenta de ahorros online gratuita وحوّل إليه 25-30% من صافي أرباحك في كل مرة تحصل فيها على دفعة. حوّل Plus إذا كنت تعيش في ولاية تفرض ضريبة دخل. بهذه الطريقة، من المرجح أن يكون لديك ما يكفي من El Dinero Dedicado a los impuestos, y así no entrarás en pánico cada abril.
Piénsalo como un regalo que te haces a ti mismo para tu tranquilidad: en el futuro agradecerás haber tratado los impuestos como una factura innegociable en lugar de andar a las prisas en el último minuto.
4. Recuerde los impuestos para los pagos trimestrales estimados.
Los trabajadores autónomos no pagan impuestos solo una vez al año, sino trimestralmente. El Servicio de Impuestos Internos (IRS) espera estos pagos cada pocos meses y puede imponer multas si se paga menos de lo debido. Si se prevé adeudar más de $1,000 al presentar la declaración de impuestos, probablemente se deban realizar pagos estimados. Cada pago equivale aproximadamente al 25% del monto estimado adeudado para el año y vence en abril, junio, septiembre y enero.
Los ingresos provenientes de proyectos paralelos no siempre son predecibles, por lo que si no está seguro de cuánto debe declarar, el IRS le permite estimar los pagos basándose en su declaración de impuestos del año anterior para evitar multas. Tenga en cuenta que las personas con altos ingresos (quienes ganaron más de $150,000 el año pasado, o $75,000 si están casadas y presentan su declaración por separado) deben declarar el 110% de esa cantidad para acogerse a la protección de puerto seguro.
Piensa en los pagos trimestrales como una forma de distribuir la carga en lugar de enfrentarte a una factura enorme la próxima primavera. No es agradable, pero es mucho más fácil que intentar ponerte al día después de la fecha límite.
5. Manténgase al día con las normas de presentación de informes para el Formulario 1099-K.
Las normas fiscales cambian constantemente, incluidas las que rigen la presentación del Formulario 1099-K. Desafortunadamente, esto significa que muchos trabajadores independientes no saben cuánto deben ganar antes de recibir el Formulario 1099-K.
El Servicio de Impuestos Internos (IRS) indica que, a partir de 2025, las organizaciones de liquidación de terceros, como las aplicaciones de pago y los mercados en línea, deberán presentar los formularios de declaración de pagos 1099-K si obtienen ingresos de $5,000 o más en un año determinado. Se prevé que este umbral se reduzca a $600 en 2026.
Aunque tu aplicación o sitio web para negocios secundarios no emita el Formulario 1099-K, sigues siendo responsable de pagar impuestos sobre esos ingresos. Utiliza tus propios registros al presentar tu declaración de impuestos para asegurarte de declarar correctamente todos tus ingresos.
6. Aproveche el nuevo descuento “Sin impuestos sobre las propinas” (2025-2028).
No todos los cambios fiscales para 2025 son malas noticias. Según la Ley One Big Beautiful Bill, que ya está en vigor, los trabajadores del sector servicios pueden deducir hasta 25 000 dólares en propinas declaradas de su renta imponible habitual. Esta es una exención excepcional y valiosa para quienes dependen de las propinas para su sustento.
Esta deducción se aplica a los empleados y trabajadores autónomos en ocupaciones que el Servicio de Impuestos Internos (IRS) define como aquellas en las que se reciben propinas de forma regular y constante a partir del 31 de diciembre de 2024. Esto incluye a camareros, bartenders, repartidores y otros trabajadores cuyos puestos dependen en gran medida de las propinas.
Por ejemplo, una persona que gana $8,000 en propinas y $41,000 en ingresos totales podría ver reducidos sus ingresos imponibles a $33,000. La deducción comienza a disminuir gradualmente para los contribuyentes cuyos ingresos totales ajustados superan los $150,000 ($300,000 para parejas casadas que presentan declaración conjunta).
Recuerda que el importe total sigue estando sujeto a impuestos de autónomo si no trabajas en un empleo con formulario W2.
Puede encontrar orientación oficial del Servicio de Impuestos Internos de los Estados Unidos (IRS) en Resumen del descuento "Sin impuestos sobre las propinas".
7. Comprueba si te corresponde el nuevo descuento por horas extras.
Si además de un trabajo secundario tienes un empleo con formulario W-2, podrías beneficiarte de una nueva deducción contemplada en la Ley One Big Beautiful Bill. La disposición que permite la exención del impuesto sobre las horas extras permite a los trabajadores excluir la bonificación por horas extras (es decir, la mitad de un cheque y medio) de sus ingresos imponibles.
La deducción anual máxima es de $12,500 ($25,000 para matrimonios que presentan declaración conjunta) y comienza a disminuir gradualmente a partir de un ingreso bruto ajustado de $150,000 ($300,000 para matrimonios que presentan declaración conjunta). Esta deducción es válida hasta 2028 y está disponible independientemente de si se detallan o no las deducciones.
Por ejemplo, si antes de empezar a conducir con Lyft trabajabas horas extras o en días festivos en tu trabajo a tiempo completo, la parte correspondiente a las horas extras ahora puede excluirse de tus ingresos imponibles.
Puede encontrar todos los detalles en la descripción general del IRS sobre la deducción por "horas extras sin impuestos".
Recuerde que esta deducción solo se aplica a los salarios W-2, no a los ingresos provenientes de trabajos secundarios que usted declara en el Formulario 1099.
8. Comprende cómo los límites del oponente pueden afectarte.
Antes de presentar su declaración de impuestos, tómese un momento para familiarizarse con los cambios en las deducciones. Las regulaciones de 2025 nos han otorgado una deducción estándar más alta: $15,000 para contribuyentes solteros y $30,000 para parejas casadas.
Si estás detallando tus deducciones, también han aumentado el límite máximo de impuestos estatales y locales (SALT) a $40,000. Por lo tanto, si pagas $40,000 o menos a tus gobiernos estatales y locales, puedes deducir el monto total de tus impuestos federales, lo que puede marcar una gran diferencia para los trabajadores en estados con impuestos altos.
La mayoría de los contribuyentes seguirán optando por la deducción estándar, pero es importante conocer estos cambios. También puede consultar la lista completa de deducciones fiscales para actividades comerciales secundarias correspondientes a 2025 para ver cuáles podría aplicarle.
9. Haga coincidir los registros de su plataforma de pago.
En definitiva, es su responsabilidad declarar todos sus ingresos y pagar los impuestos correspondientes. Por ello, necesita llevar un registro preciso de sus pagos.
Aplicaciones como PayPal, Venmo, Cash App y Stripe no siempre publican los formularios 1099 completos, por lo que conviene descargar archivos CSV o resúmenes de pagos cada diciembre para detallar lo que se ha ganado durante el año.
Obtener estos registros suele ser fácil. Por ejemplo, puedes descargar un resumen de pagos desde la aplicación Venmo en cuatro sencillos pasos:
- Ir Configuración
- toque en Declaraciones
- Haz clic en el menú desplegable y selecciona el período de tiempo que deseas visualizar.
- Elige si quieres descargar el archivo a tu dispositivo o enviarlo a tu dirección de correo electrónico.
¡Y listo! Ahora tienes un registro de los ingresos que has recibido a través de Venmo y puedes presentar tu declaración de impuestos correctamente, independientemente de si recibiste o no un formulario 1099-K. Todas las aplicaciones ofrecen informes similares, por lo que puedes acceder a ellos y deducir las comisiones por procesamiento y transacción de tus ingresos totales como freelance.
Protege tus ingresos extra
La perspectiva de presentar la declaración de impuestos genera mucha ansiedad en muchas personas, especialmente en aquellas que trabajan por cuenta propia o tienen trabajos secundarios. Pero abril no tiene por qué ser motivo de preocupación ni pánico.
Simplemente destine entre el 25 % y el 30 % de sus ganancias, mantenga registros precisos y presente sus declaraciones de impuestos trimestrales y anuales a tiempo. Al mantenerse al día con las nuevas regulaciones fiscales, podrá aprovechar al máximo las deducciones aplicables y proteger los ingresos de su negocio secundario mediante una preparación fiscal inteligente.
Si estos pasos te parecen demasiado complicados, siempre puedes invertir en software financiero o contratar a un contador público certificado (CPA). Lo último que quieres es tener problemas con el Servicio de Impuestos Internos (IRS); poner tus impuestos en orden ahora te permite seguir desarrollando tu negocio secundario en lugar de enredarte en cuestiones fiscales.
